Преимущества безналичных расчетов банковскими картами

Банковские карты в системе безналичных расчетов: правовой аспект

“Банковское право”, 2008, N 3

Интерес граждан РФ к использованию банковских карт с каждым днем растет. В сфере денежного обращения банковские карты являются одним из средств организации безналичных расчетов. Банковские карты получили свое развитие в связи с тем, что отпадает необходимость иметь при себе соответствующие суммы денег. Кроме того, осуществление платежей с использованием банковских карт позволяет держателю карты миновать посещение банка и избежать определенных формальностей, связанных со снятием наличных денежных средств с банковского счета. Особенно она незаменима для совершения платежей за рубежом, так как позволяет избежать проблем, возникающих с различной валютой, а также процедурой ввоза-вывоза наличных денежных средств . Нельзя отрицать стремительное развитие банковских технологий в сфере безналичных расчетов. Банки стремятся к большому объему эмиссии банковских карт.

См.: ст. 9 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” // СЗ РФ. 2003. N 50. Ст. 4859.

Кредитные организации вправе осуществлять эмиссию банковских карт. Все это вызывает необходимость в четком определении понятия банковской карты, договора о выдаче банковской карты и порядке расчетов с ее использованием.

Банковская карта представляет собой документ, выдаваемый кредитной организацией в подтверждение размещения на банковском счете денежных средств в указанной в договоре валюте, на основании которого держатель карты получает возможность неоднократно снимать со счета наличные денежные средства и (или) осуществлять оплату услуг (произведенных работ, приобретенного товара). Банковские карты называют также платежными .

См.: Кредитные организации в России: правовой аспект / Отв. ред. Е.А. Павлодский. М.: Волтерс Клувер, 2006.

Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт от 24 декабря 2004 г. N 266-П (далее – Положение N 266-П) дает следующее определение банковской карты: “Банковская карта (карта) – средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента”. Положение N 266-П не уточняет, какие именно расчетные документы могут составляться при помощи банковской карты. Под иным документом по операциям с использованием банковских карт определяется “документ, являющийся основанием для осуществления расчетов по операциям с использованием банковских карт и/или служащий подтверждением их совершения, составленный с применением банковских карт или их реквизитов на бумажном носителе и/или в электронной форме, собственноручно подписанный держателем банковской карты или аналогом его собственноручной подписи”. В этом случае нельзя не согласиться с мнением В.Ю. Иванова о том, что данное определение карты не вполне корректно. Действительно, при получении денег в банкомате держатель карты при ее помощи не составляет никакого документа, подписанного собственноручно или аналогом собственноручной подписи. Также к обязательным реквизитам квитанции банкомата подпись держателя карты или ее аналог не относятся .

См.: Иванов В.Ю. Проблема классификации форм безналичных расчетов в условиях развития новых информационных технологий.

Очень удобна банковская карта при получении зарплаты. Выплачивать заработную карту не только наличными, но и в безналичном порядке можно на основании ст. 136 ТК РФ. В ней указано, что зарплата перечисляется на счет в банке, указанный работником, на условиях, предусмотренных трудовым или коллективным договором. Договор с банком может заключить работник. В этом случае сторонами договора являются банк и физическое лицо – клиент банка, который принимает на себя обязательства по заключенному договору, в том числе по оплате услуг. Также договор может быть заключен организацией. В этом случае банк и юридическое лицо заключают договор в пользу физических лиц, который обладает признаками договора в пользу третьего лица в соответствии с п. 1 ст. 430 ГК РФ. При этом лицо, в чью пользу должен быть исполнен договор, может отказаться от предоставленного ему права. Возникает вопрос: кто же будет клиентом банка – юридическое лицо, непосредственно заключившее договор, или физическое лицо, в чью пользу заключен договор? При реализации “зарплатного” проекта фактически заключаются два договора: один между банком и организацией, и он регулирует их взаимоотношения, и другой – договор банковского счета. Так, по первому договору организация обязуется представить заявления от своих сотрудников на получение банковских карт, содействовать своевременной сдаче сотрудниками банковских карт при наступлении соответствующих обстоятельств, а также информировать о возможности использования карты, принимать меры к погашению сотрудниками возникающей задолженности по карте и т.д. Банк обязуется открыть счета сотрудникам предприятия и выпустить банковские карты, в указанный срок производить перечисление средств держателей, за что организация уплачивает банку вознаграждение в виде фиксированного процента от перечисляемой суммы .

См.: Куренкова М.И. Запускаем “зарплатный” проект // Строительство: бухгалтерский учет и налогообложение. 2006. N 2.

В настоящее время не предусмотрено специального закона, регулирующего эмиссию банковских карт и операций, совершаемых по ним. Но правовое регулирование данного вопроса предусмотрено ГК, Федеральным законом “О банках и банковской деятельности” (ст. 5), Федеральным законом “О валютном регулировании и валютном контроле”, Федеральным законом “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации”. В том случае, если банковские карты используются физическими лицами, отношения регулируются также Законом о защите прав потребителей. В отсутствие специального закона основным источником правового регулирования расчетов с использованием банковских карт является Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт от 24 декабря 2004 г. N 266-П. Однако необходимо отметить, что данное Положение в большей степени касается экономического аспекта регулирования отношений по банковской карте. Неясным остается вопрос о договорном регулировании отношений, связанных с банковскими картами, права и обязанности сторон, ответственность, охрана прав сторон и т.д. Положение N 266-П устанавливает требования в отношении только выпуска банковских карт. Возможность выпуска кредитными организациями других инструментов безналичных расчетов, а также различных идентификационных средств в целях их использования клиентами кредитной организации для получения различных банковских услуг Положением N 266-П не регулируется. Также указанное Положение не устанавливает запрет на возможность размещения кредитной организацией на одном материальном носителе (карте) различных приложений, в частности платежных, функцию которых выполняет банковская карта, а также иных приложений, например идентификационных, используемых для дистанционной передачи распоряжений банку .

См.: Письмо ЦБ РФ от 8 сентября 2005 г. N 08-17/3802 “По вопросам применения Положения от 24.12.2004 N 266-П”.

Клиент совершает операции с использованием расчетных и кредитных карт по банковскому счету, открытому на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение операций с использованием расчетных карт, кредитных карт . В связи с этим использование счетов по учету вкладов для отражения операций с использованием платежных карт, в том числе при их осуществлении через банкомат, минуя банковские счета, открытые на основании договора банковского счета, не допускается.

См.: п. 1.2 Положения об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт (утв. ЦБ РФ 24 декабря 2004 г. N 266-П).

В России банки осуществляют эмиссию банковских карт в соответствии с внутренними Правилами предоставления и использования международных банковских карт .

См.: Кредитные организации в России: правовой аспект / Отв. ред. Е.А. Павлодский. М.: Волтерс Клувер, 2006.

В соответствии с п. 1.5 Положения N 266-П кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных, кредитных и предоплаченных карт. В настоящее время предоплаченные карты не получили широкого распространения.

Для физических лиц кредитные организации осуществляют эмиссию всех трех видов карт, а для юридических лиц – только расчетные и кредитные карты.

Эмиссия банковских карт осуществляется на основании договора, предусматривающего совершение операций с использованием банковских карт. Конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт. Порядок возврата предоставленных денежных средств, а также начисления и уплаты процентов по указанным денежным средствам могут определяться в договорах с клиентами.

В отношениях, связанных с использованием банковских карт, участвуют:

  • сам держатель банковской карты;
  • банк-эмитент, с которым владелец карты заключает договор;
  • процессинговый центр, который осуществляет обеспечение технологического и информационного взаимодействия участников операций с банковскими картами;
  • эквайрер – кредитная организация, которая осуществляет расчеты с организациями торговли (услуг) по операциям торговли (услуг), совершаемым с использованием платежных карт, и (или) выдает наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанных кредитных организаций;
  • предприятия торговли, с которыми заключены договоры о расчетах с применением банковских карт.

Операции с использованием банковских карт формально не являются банковскими операциями, так как ст. 5 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, содержащая исчерпывающий перечень банковских операций, не предусматривает такого вида банковских услуг. Целесообразно, по нашему мнению, определить в законодательстве, что безналичные расчеты с использованием банковских карт являются самостоятельной формой безналичных расчетов, используемой при любых операциях с банковскими картами. Банковская карта предоставляет право осуществлять следующие операции:

  • получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации или иностранной валюте на территории Российской Федерации и за ее пределами;
  • оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте – за пределами территории Российской Федерации;
  • иные операции в валюте Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет (ограничение) на их совершение;
  • иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Клиент – юридическое лицо, индивидуальный предприниматель осуществляет с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт следующие операции:

  • получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации для осуществления на территории Российской Федерации в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов;
  • оплата расходов в валюте Российской Федерации, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории Российской Федерации;
  • иные операции в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение;
  • получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации для оплаты командировочных и представительских расходов;
  • оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;
  • иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Клиент – юридическое лицо, индивидуальный предприниматель может осуществлять с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт указанные операции по банковским счетам, открытым в валюте Российской Федерации, и (или) по банковским счетам, открытым в иностранной валюте.

На основании п. 1.13 Положения N 266-П при совершении клиентом – физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты банковский счет не открывается, при этом у кредитной организации возникает обязательство по исполнению требования держателя карты в валюте ее приобретения, т.е. только в той валюте, в которой клиент вносит обеспечение для их проведения . Для учета и оплаты операций, совершаемых с использованием банковской карты, держателям банковских карт открывают специальные карточные счета (спецкартсчета). Однако на практике в некоторых коммерческих банках применяется технология расчетов, при которой держатель карты – физическое лицо вообще не имеет своего отдельного специального карточного счета, на котором учитывались бы операции, проведенные им посредством банковской карты. На всех держателей банковских карт в этих банках открыт один общий специальный карточный счет. В то же время суммы обеспечительного депозита (гарантийного покрытия или неснижаемого остатка денежных средств) учитываются на персональных счетах гарантийного покрытия держателей карт.

См.: Письмо ЦБ РФ от 22 февраля 2007 г. N 08-17/648 “По вопросам применения Указания N 1725-У”.

В договор может быть включено условие об использовании банковской карты в операциях, сумма которых превышает остаток денежных средств на банковском счете клиента без условий предоставления овердрафта, причем погашение клиентом возникшей задолженности осуществляется в соответствии с законодательством России. Таким образом, можно говорить о том, что с владельцем карты при выдаче заключается договор, содержащий сочетание договора банковского счета и кредитного договора.

Основанием для составления расчетных документов для отражения сумм операций является реестр платежей или электронный журнал.

Правила пользования банковской картой устанавливаются банком-эмитентом. Эти правила не должны противоречить Положению Банка России N 266-П.

В договор может быть включено условие о том, что списание средств со счета клиента может производиться без необходимости получения одобрения каждого платежа клиентом, об обязанности владельца карты информировать банк об утрате карты или ее блокировании. Это условие имеет значение в том случае, когда владелец карты – физическое лицо, так как в этом случае не применяются положения п. 2 ст. 400 ГК РФ. Однако это условие может быть в договоре сформулировано таким образом, что все платежи, осуществляемые по карте, правомерны до тех пор, пока не будет получено заявление клиента о блокировании счета.

При составлении документа по операциям с использованием платежной карты может использоваться аналог собственноручной подписи. Каждый документ по операциям с использованием платежной карты содержит код авторизации. Банк, авторизировавший платежи, производит такие платежи и списывает денежные средства со счета клиента, так как при ведении счета банк действует в интересах клиента и за его счет. Особо следует отметить, как будет решаться вопрос об ответственности за убытки, причиненные несанкционированным использованием карты. При этом необходимо различать ответственность в том случае, когда присутствует нарушение добросовестности или грубая неосторожность владельца карты, неосторожность, грубая ошибка держателя карты, неуведомление об утере карты.

Ограничение ответственности в случае несанкционированного использования карты направлено на защиту интересов держателя карты и стимулирует использование банковских карт. С целью уменьшения риска убытков при несанкционированном списании денежных средств может применяться страхование.

Необходимо определить основные обязательства и ответственность сторон договора о выдаче карты. Это вызвано увеличением случаев, когда держатель карты, находясь в другой стране, не смог осуществить платеж или получить валюту при помощи банковской карты по каким-либо техническим причинам. Кто в этом случае несет ответственность?

Кроме того, требует решения вопрос о последствиях и порядке расторжения договора банковского счета при расчетах с использованием банковских карт. Основания расторжения договора банковского счета предусмотрены п. 3 ст. 859 ГК РФ. При этом остаток денежных средств должен быть выдан не позднее семи дней после получения соответствующего заявления клиента. Если же будет закрыт специальный карточный счет, то расчетные документы при расчетах посредством банковских карт с требованием кредиторов к этому счету могут поступить в банк-эмитент значительно позже. В этом случае убытки понесет банк-эмитент. По этой же причине держатель банковской карты не может рассчитывать на правило, предусмотренное п. 2 ст. 837 ГК РФ о выдаче ему по первому требованию суммы вклада, учитываемой на его счете гарантийного покрытия .

См.: Иванов В.Ю. Проблема классификации форм безналичных расчетов в условиях развития новых информационных технологий.

В настоящее время наблюдается рост использования банковских карт, при этом правовое регулирование вопроса пользования платежными картами недостаточно. Функции банковских карт в настоящее время сводятся в основном к обналичиванию денег, а не проведению расчетов. В основном распространены “зарплатные” проекты.

Правовое регулирование обязательно должно включать условие о защите интересов граждан как держателей платежных карт. Это повысит уровень доверия к данному платежному средству и повлечет рост безналичных расчетов, что, в свою очередь, выгодно не только держателям карты, но и кредитным организациям и государству в целом.

Финансовая грамотность: статьи

Преимущества использования банковских карт в безналичных расчетах

  • 10.12.2015 20:56
  • Алексей Захаров
  • 0
  • 0
  • банковская система

Как известно, есть два варианта того, как можно использовать банковскую пластиковую карту: снимать деньги в банкомате либо осуществлять безналичные платеж. Во втором случае неважно, кредитная карта это или дебетовая. Неважно в том смысле, что не будет взиматься комиссия, которая списывается при снятии денег в банкомате (кредитной составляющей).

Итак, со снятием в банкомате всё ясно. Владелец банковской карты выбирает сумму, которую желает снять (лучше операции проводить не в уличных банкоматах, а расположенных в офисе банка), забирает деньги и получает чек. Я бы не рекомендовал снимать деньги в банкомате, если в нем закончилась чековая лента, либо соглашаться на проведение операции без печати чека.

Но для клиента-держателя карты существуют неоспоримые преимущества проведения безналичных расчетов. Перечислим их:

1. Удобно. Можно хранить все (или большую часть) средства на банковской карте и при необходимости расплатиться предъявлять карту кассиру. При этом обратите внимание, что не нужно думать о том, сколько держать денег в кошельке, сколько снять и т.д. Терминалы по оплате картой сейчас получают распространение, и располагаются не только в крупных торговых центрах и магазинах, но также и в мелких точках, сетевых магазинах формата «у дома», автозаправочных станциях и т.д.

2. Безопасно. При соблюдении определенных правил использование пластиковой карты является безопасным: во-первых, операцию нужно в присутствии кассира (в присутствии официанта в кафе/ресторане). Во-вторых, кража карты, потеря карты не означает потерю денег. Необходимо только оперативно обратиться в банк с просьбой заблокировать карту.

3. Выгодно. Большинство банков предлагают участие в разных бонусных программах, когда начисляются баллы при осуществлении безналичных покупок, возврат определенной суммы с каждой покупки. Конечно, говорить о каких-то больших суммах не приходится, но в зависимости от интенсивности пользования картой «сэкономить» некоторую сумму получится. Её можно будет использовать впоследствии при расчетах банковской картой в магазинах-партнерах того или иного банка.

Кстати, к выгоде можно отнести и то, что банковской картой можно расплачиваться в сети Интернет (причем, как основной, так и специальной «виртуальной»). Виртуальную карту нельзя использовать в банкомате, а только при расчетах в сети Интернет, когда Вы размещаете на карте сумму для дистанционной покупки). Известно, что многие товары, которые мы видим в реальной жизни (например, в магазинах электроники) продаются в Интернете гораздо дешевле. Некоторые товары можно заказать напрямую у поставщика. Некоторые товары просто недоступны во многих заштатных городах. А интернет – единственная возможность купить товар дистанционно. Тут опять возникает вопрос безопасности. Но здесь, как говорится, все проблемы устраняются благодаря соблюдению мер безопасности. Выгодно использование банковской карты в платежах и потому, что, если, к примеру, Вы находитесь в другом городе, то по выпущенной в городе, отличном от региона присутствия, карте с Вас может взиматься комиссия за снятие (в зависимости от банка). Это является еще одним преимуществом для расчета безналичным способом.

Теперь об основных опасениях, которых останавливают многих от того, чтобы использовать все возможности карты. На мой взгляд, данные «недостатки» не стоят того, чтобы отказываться от банковской карты в расчетах и устраняются достаточно просто. Итак, о так называемых минусах:

1. Забыл пин-код. Да, 4 цифры, бывает, забываются, но сейчас многие банки предлагают сменить пин-код, то есть вы можете подобрать комбинацию, которая Вам запомнится.

2. Так спокойнее. Многие считают, что наличные в кошельке – это спокойствие. Расплатиться можно всегда и везде, вне зависимости от разных обстоятельств. Мало ли что – не работает терминал, нет терминала и т.д. Замечал, кстати, что отсутствует корреляция между низкой финансовой грамотностью человека и желанием держать только наличные при себе. Это означает, что не обязательно если человек является финансово грамотным, то он максимально не оперирует наличными, а если безграмотным – только наличными. Бывает так, что и люди среднего достатка, занимающие высокий социальный статус, с образованием не приемлют расчеты безналичным способом, а только снимают деньги в банкомате.

3. Еще один недостаток заключается в том, что психологически человек склонен тратить больше, если расплачивается банковской картой безналичным способом. Это связано с тем, что отсутствует контроль за расходами, денег не видно физически, кажется, что их больше, чем на самом деле. Рецептом здесь является только лишь высокий уровень самодисциплины и самоконтроля.

Резюмируя, можно, отметить, плюсов от осуществления безналичных платежей банковской картой больше. Конечно, операции по оплате можно совершать не всегда, но совсем отказываться от такого способа расчетов я бы не стал.

Следите за обновлениями! В следующих статьях мы будем подробно останавливаться на отдельных вопросах пользования банковскими услугами.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: